Вопрос-Ответ про 3НДФЛ

ваш вопрос?

Опишу некоторые вопросы знакомых с ответами по теме налоговых вычетов, возврата подоходного налога, заполнения декларации 3-НДФЛ.

Любой может задать вопрос касающийся этой темы.Постараюсь ответить.

Вопрос.

.....Могут ли внук или внучка оформить налоговый вычет за лечение бабушки.....

Получить налоговый вычет внуку за лечение бабушки, включая протезирование или оплату иных медицинских услуг, к сожалению, нельзя. Дело в том, что порядок предоставления льготы по возврату НДФЛ оговорен пп.3 п.1 ст.219 НК РФ, где указан закрытый перечень родственников, за оздоровление которых можно вернуть НДФЛ:
это
супруг;
собственные родители;
несовершеннолетние родные дети или подопечные.

Таким образом, оформить льготу на внука не получится. Также и наоборот: бабушка или дедушка не смогут получить социальный вычет за медицинские траты на лечения внука или внучки. Даже при условии, что они продолжают работать.
Если есть такая возможность, воспользоваться правом сможет Ваш муж или дети. Это при условии, что именно они несли траты на протезирование, а также получают официальный доход и уплачивают налоги в бюджет.

Вопрос.

......Квартира получена по наследству, нужно ли платить налог при продаже?.....

....Очень важно правильно определить, сколько лет принадлежит вам квартира, полученная по наследству. Если квартира принадлежит вам более 3-х лет, доход, полученный от ее продажи, не подлежит налогообложению. Так же вам нет необходимости предоставлять налоговую декларацию 3-НДФЛ в связи с получением дохода от её продажи.

Право собственности на квартиру, полученную по наследству, возникает у наследника со дня открытия наследства, т.е. со дня смерти наследодателя. Даже если свидетельство о собственности на квартиру было получено позднее. Дата, от которой начинается отсчет срока владения квартиры полученной по наследству, может быть определена из свидетельства о праве на наследство.
Если на основании свидетельства о праве на наследство получается что, квартира принадлежит вам менее 3-х лет, то вы должны подавать декларацию 3-НДФЛ в связи с необходимостью начисления налога на доходы от продажи квартиры. При этом если вы являетесь резидентом России, то вы имеете право на имущественный налоговый вычет применительно к этому доходу, в размере не более одного миллиона рублей. .....

Вопрос.

...Я приобрёл жилье по военной ипотеке. Стоимость квартиры по договору 5 292 863 рубля. Однако налоговый вычет я могу получить только с личных средств, которые я добавлял на приобретение жилья это 1 834 846 рублей. Однако при заполнении декларации и добавлении объекта недвижимости нужно указать стоимость жилья. И если указывать стоимость квартиры по договору, то программа автоматически прописывает 2 млн как средства фактически мною затраченные.
Вопрос, если я указываю в программе стоимость жилья в размере моих лично добавленных средств не будет ли оснований для отказа расхождения с договором долевого участия?

Ответ....Заполняя декларацию 3-НДФЛ для вычета за квартиру, вписывайте только фактические расходы, произведенные Вами. Это прямо указано в ст.220 НК.
Поэтому Вы вносите в отведенную графу сумму 1 834 846 рублей. Чтобы не было оснований для отказа, следует приложить договор купли-продажи (долевого участия), где третьей стороной выступает орган, оплативший оставшуюся часть стоимости. Тогда никаких расхождений не будет – в ФНС изучат представленные документы и одобрят налоговый возврат.

Вопрос.

....Хотим продать квартиру, которая досталась по наследству в 2016 году и купить такую же, но в другом районе. В этой квартире теперь 4 собственника: бабушка и дедушка (оба пенсионеры), двое детей 3 года и 10 лет. Как можно уменьшить налоги?

...Уменьшить полученный доход гражданин может либо на сумму затрат по покупке данного объекта недвижимости, либо на установленный лимит, в сумме 1 млн. руб. (при отсутствии документов, подтверждающих покупку жилья).
При продаже имущества, полученного по наследству, гражданин вправе воспользоваться только вычетом в размере установленного лимита, так как расходы по покупке указанного жилья им не производились. То есть, если, к примеру, квартира будет продаваться за 2.5 млн. руб., то налог нужно будет уплатить с суммы в 1.5 млн. (на 1 млн. уменьшаем налоговую базу).
При этом, если в этом же году гражданином будет приобретена новая квартира, он сможет применить также вычет в размере не более 2 млн. руб. (оформить взаимозачет) Таким образом, максимальная сумма на которую он сможет уменьшить полученный от продажи доход составит 3 млн.руб.: 1 млн.руб вычет при продаже и 2 млн.руб. вычет по покупке новой квартиры....

свои вопросы можно задавать здесь....